“巴拿马文件”（Panama Papers）引发的风波继续发酵。披露文件的国际调查记者同盟（ICIJ）4日再发表文章，称莫萨克•冯赛卡律师事务所（Mossack Fonseca & Co.）还为至少33个被美国政府列入制裁名单的个人与企业提供过服务，包括北韩、叙利亚、伊朗和津巴布韦的公司，部分业务更可能涉及核武器与叙利亚内战。
我们从来没有在知情的情况下，允许任何个人利用我们的公司去和北韩、津巴布韦、叙利亚或是其他国家扯上关系。
BBC 引述外泄文件报导称，莫萨克•冯赛卡律师事务所曾经向北韩大同信贷银行的代理公司 DCB金融提供离岸服务。大同信贷银行总部位于北韩首都平壤， DCB 则创办于2006年。2010年和2013年，英属处女群岛（British Virgin Islands，台湾和内地称英属维京群岛）官方曾两次向莫萨克•冯赛卡律师事务所查询 DCB 金融的状况。
BBC 报导称，在第一次查询之前，该律所似乎并没有意识到 DCB 的总部设在平壤。2010年9月，该律师所才停止为DCB提供服务。及至2013年，大同银行及 DCB 连同银行派驻中国的代表金哲三都因牵涉到北韩的核武器集资项目，被美国列入了制裁名单。
除北韩之外，3家怀疑给叙利亚政府军提供航空燃油的公司也在莫萨克•冯赛卡律师事务所的客户名单中。其中一家名为潘塔基斯国际（Pangates International Corporation Limited）的公司在2014年7月被美国列入制裁名单，理由是该公司为叙利亚政府提供了1000吨可能被用于叙利亚内战的军用航油。泄密文件显示，莫萨克•冯赛卡律师事务所早在1999年就已经和 Pangates 合作，但一直到2015年8月，即美国落实对 Pangates 制裁的9个月后，莫萨克•冯赛卡律师事务所才向塞舌尔群岛（Republic of Seychelles）的金融监管机构上报。
莫萨克•冯赛卡律师事务所的客户还包括叙利亚总统巴沙尔•阿萨德（Bashar al-Assad）的表弟马赫卢夫 （Rami Makhlouf）。马赫卢夫早在2008年被美国列入制裁名单，理由是他利用叙利亚司法体系与情报机构来威胁商业竞争对手；马赫卢夫据称有5亿美元资产，其家族控制着叙利亚60%的经济命脉。
泄密文件显示，莫萨克•冯赛卡律师事务所为马赫卢夫的6间公司提供服务，其中一间名为 Drex Technologies 的公司由滙丰银行瑞士分行为其提供金融服务。2010年，滙丰银行曾给莫萨克•冯赛卡律师事务所发送电邮，确认银行清楚马赫卢夫与阿萨德的关系，并认为这没有什么问题。2011年9月，莫萨克•冯赛卡律师事务所中止了和马赫卢夫的合作。
文件泄露后，莫萨克•冯赛卡律师事务所回应指从未允许任何人在知情的情况下利用公司和北韩及叙利亚扯上关系，并坚持律所有完整的监察体系。巴拿马总统瓦雷拉（Juan Carlos Varela）已表示，会和各国司法机构合作调查泄密文件所涉的非法金融活动，并强调巴拿马是一个开放的国家。
声音
没有合规制度的国际公司给恐怖组织、毒贩和人口贩子提供了活动空间，让这些组织能够持续运作，做出违法有害的行为。
我们只售卖产品给非叙利亚的企业，这些企业并没有在欧盟和美国的制裁名单上。我们并不确切知道具体是谁在用我们卖的石油，但据我们所知，这些用途是合法和人道的。
只要这种情况（客户被制裁的）确认了，我们通常都会停止为他们提供服务。